ANTI-LEGALIZATION FINANCIAL MONITORING REGARDING CORRUPTION IN UKRAINE
DOI:
https://doi.org/10.33244/2617-5940.2.2023.139-161Keywords:
economic security, financial transactions, money laundering, legalization of income, corruption, illegal enrichment, abuse of office, anti-legalization financial monitoring, SFMS, financial intelligence unitAbstract
The urgency of the problem strengthening economic security of Ukraine during the war period by conducting anti-legalization measures of financial monitoring regarding anti-corruption actions is that they are an effective tool to combat corruption because they allow detect and suppress illegal financial transactions. The war in Ukraine led to significant economic losses. The country has suffered infrastructure destruction, job losses, rising inflation and decreasing in gross domestic product. Under martial law, Ukraine's economy is more than twice as vulnerable to corruption and others economic crimes. Corruption is a serious threat to Ukraine's economic security. It leads to theft of public funds, reduced efficiency of the economy and deterioration of the welfare of the population, and can also lead to destabilization of the political situation. Measures to strengthen the economic security of Ukraine during the war period are an important task for state. They will protect national economic interests and contribute to economic recovery. The article highlights the existing system of bodies and levels of financial monitoring, as well as the regulatory framework governing it; reveals the existing schemes of legalization of income received from corrupt activities and on the basis of the conducted research practical recommendations for reducing the level of corruption in Ukraine.
References
Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення : Закон України від 06.12.2019 № 361-IX : станом на 30 черв. 2023 р. URL : https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text (дата звернення: 10.10.2023).
Про ратифікацію Конвенції Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму : Закон України від 17.11.2010 № 2698-VI. URL : https://ips.ligazakon.net/document/T102698 (дата звернення: 10.10.2023).
Про затвердження Положення про Державну службу фінансового моніторингу України : постанова Кабінету Міністрів України від 29 липня 2015 р. № 537.
Про затвердження Основних напрямів розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення в Україні на період до 2023 року та плану заходів щодо їх реалізації : постанова Кабінету Міністрів України від 12 травня 2021 р. № 435-р. URL : https://zakononline.com.ua/documents/show/495683___673126 (дата звернення: 10.10.2023).
Державна служба фінансового моніторингу в Україні. URL : https://fiu.gov.ua/ (дата звернення: 10.10.2023).
Академія фінансового моніторингу / Державна служба фінансового моніторингу України. URL : https://finmonitoring.in.ua/wp-content/uploads/2018/01/03-2018_acad_present.pdf (дата звернення: 11.10.2023).
Глущенко О. Антилегалізаційний фінансовий моніторинг: ризик-орієнтований підхід : монографія. Київ : УБС НБУ, 2014. 386 с.
Звіт Державної служби фінансового моніторингу України за 2018 рік. URL : https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/books/zvit_2018_ukr.pdf (дата звернення: 15.10.2023).
Звіт Державної служби фінансового моніторингу України за 2019 рік. URL : http://surl.li/bjyxl (дата звернення: 15.10.2023).
Звіт Державної служби фінансового моніторингу України за 2020 рік. URL : https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/0350/zvity/PublicZvit2020.pdf (дата звернення: 15.10.2023).
Звіт Державної служби фінансового моніторингу України за 2021 рік. URL : https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/0350/zvity/zvit2021ukr.pdf (дата звернення: 15.10.2023).
Уткіна М. С. Виклики та перспективи міжнародної співпраці у сфері здійснення фінансового моніторингу. Аналітично-порівняльне правознавство : електронне наукове видання. 2023. С. 255–259. URL : http://journal-app.uzhnu.edu.ua/article/view/282171/276340 (дата звернення: 11.10.2023).
Галіцин В. К. Моделі та технології систем моніторингу в економіці : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук : 08.03.02. Київ, 2001. 30 с.
Смагло О. Аналітична діяльність фінансового моніторингу щодо корупційних дій. Економіка та суспільство. 2022. № 38. URL : https://doi.org/10.32782/2524-0072/2022-38-35 (дата звернення: 11.10.2023).
Актуальні методи, способи, інструменти легалізації (відмивання) злочинних доходів та фінансування тероризму (сепаратизму). Типологічне дослідження / Державна служба фінансового моніторингу України. URL : https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/200/Typologies%20of%20the%20SFMS/UKR_Typology_2021_26_05.pdf (дата звернення: 11.10.2023).
Балануца О. Особливості формування системи фінансового моніторингу в Україні. Інвестиції: практика та досвід. 2011. № 6. С. 38–40.
Звіт Рахункової палати за 2022 рік. URL : http://rp.gov.ua/Activity/Reports/?id=1530 (дата звернення: 15.10.2023).
Індекс сприйняття корупції. Transparency International. URL : https://cpi.ti-ukraine.org/#/ (дата звернення: 11.10.2023).
Судова влада України. URL : https://hcac.court.gov.ua/hcac/info_sud/competence/ (дата звернення: 16.10.2023).
Про санкції : Закон України від 14 серпня 2014 року № 1644-VII. URL : https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1644-18#Text (дата звернення: 10.10.2023).
Аналіз здійснення правосуддя Вищим антикорупційним судом у 2019 році (як судом першої інстанції). URL : https://hcac.court.gov.ua/userfiles/media/VAKS/statistics/analysis_justice_2019.pdf (дата звернення: 15.10.2023).
Аналіз здійснення правосуддя Вищим антикорупційним судом у 2020 році (як судом першої інстанції). URL : https://hcac.court.gov.ua/userfiles/media/new_folder_for_uploads/hcac/statistics/analyses/justice_2020.pdf (дата звернення: 15.10.2023).
Аналіз здійснення правосуддя Вищим антикорупційним судом у 2021 році (як судом першої інстанції). URL : https://hcac.court.gov.ua/userfiles/media/new_folder_for_uploads/hcac/statistics/analyses/justice_2021.pdf (дата звернення: 15.10.2023).
Аналіз здійснення правосуддя Вищим антикорупційним судом у 2022 році (як судом першої інстанції). URL : https://court.gov.ua/userfiles/media/new_folder_for_uploads/hcac/statistics/analyses/justice_2022.pdf (дата звернення: 15.10.2023).
Transparency International. URL : https://www.transparency.org/en (дата звернення: 15.10.2023).
Державний і громадський контроль у бюджетній сфері: синергія поєднання. URL : https://samoorg.com.ua/blog/2020/12/03/derzhavnyj-i-gromadskyj-kontrol-u-byudzhetnij-sferi-synergiya-poyednannya/ (дата звернення: 15.10.2023).
On Prevention and Counteraction to Legalisation (Laundering) of Proceeds of Crime, Financing of Terrorism and Financing of Proliferation of Weapons of Mass Destruction : Law of Ukraine 06.12.2019 No. 361-IX : as of 30 June. 2023 р. URL : https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text (accessed: 10.10.2023).
On Ratification of the Council of Europe Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime and on the Financing of Terrorism: Law of Ukraine 17.11.2010 No. 2698-VI. URL : https://ips.ligazakon.net/document/T102698 (accessed: 10.10.2023).
On Approval of the Regulation on the State Financial Monitoring Service of Ukraine : Resolution Cabinet of Ministers of Ukraine of 29 July 2015 No. 537.
On approval of the Main Directions for the Development of the System for Prevention and Counteraction to Legalisation (Laundering) of Proceeds of Crime, Terrorist Financing and Financing of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction in Ukraine for the period up to 2023 and the Action Plan for their implementation : Resolution The Cabinet of Ministers of Ukraine of 12 May 2021 No. 435-r. URL : https://zakononline.com.ua/documents/show/495683___673126 (accessed: 10.10.2023).
State Financial Monitoring Service in Ukraine. URL : https://fiu.gov.ua/ (accessed: 10.10.2023).
Academy of Financial Monitoring. State Financial Monitoring Service of Ukraine. URL : https://finmonitoring.in.ua/wp-content/uploads/2018/01/03-2018_acad_present.pdf (accessed: 11.10.2023).
Glushchenko O. Anti-legalisation financial monitoring: risk-oriented approach: monograph. Kyiv : UBS NBU, 2014. 386 р.
Report of the State Financial Monitoring Service of Ukraine for 2018. URL : https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/books/zvit_2018_ukr.pdf (accessed: 15.10.2023).
Report of the State Financial Monitoring Service of Ukraine for 2019. URL : http://surl.li/bjyxl (accessed: 15.10.2023).
Report of the State Financial Monitoring Service of Ukraine for 2020 URL : https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/0350/zvity/PublicZvit2020.pdf (accessed: 15.10.2023).
Report of the State Financial Monitoring Service of Ukraine for 2021. URL : https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/0350/zvity/zvit2021ukr.pdf (accessed: 15.10.2023).
Utkina M. S. Challenges and prospects of international cooperation in the field of financial monitoring. Analytical and Comparative Jurisprudence : electronic scientific publication. 2023. С. 255–259. URL : http://journal-app.uzhnu.edu.ua/article/view/282171/276340 (accessed: 11.10.2023).
Galitsyn V. K. Models and technologies of monitoring systems in the economy : PhD thesis ... Candidate of Econ. Sciences : 08.03.02. Kyiv, 2001. 30 р.
Smahlo O. Analytical activity of financial monitoring in relation to corruption. Economy and society. 2022. № 38. URL : https://doi.org/10.32782/2524-0072/2022-38-35 (accessed: 11.10.2023).
Current methods, techniques, tools for legalisation (laundering) of criminal proceeds and financing of terrorism (separatism). A typological study by the State Financial Monitoring Service of Ukraine. URL : https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/200/Typologies%20of%20the%20SFMS/UKR_Typology_2021_26_05.pdf (accessed: 11.10.2023).
Balanutsa O. Features of the formation of the financial monitoring system in Ukraine. Investments: practice and experience. 2011. № 6. Рр. 38–40.
Report of the Accounting Chamber for 2022. URL : http://rp.gov.ua/Activity/Reports/?id=1530 (accessed: 15.10.2023).
Corruption Perceptions Index. Transparency International. URL : https://cpi.ti-ukraine.org/#/ (accessed: 11.10.2023).
Judiciary of Ukraine. URL : https://hcac.court.gov.ua/hcac/info_sud/competence/ (accessed: 16.10.2023).
On sanctions : Law of Ukraine of 14 August 2014 No. 1644-VII. URL : https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1644-18#Text (accessed: 10.10.2023).
Analysis of the Administration of Justice by the High Anti-Corruption Court in 2019 (as a court of first instance). URL : https://hcac.court.gov.ua/userfiles/media/VAKS/statistics/analysis_justice_2019.pdf (accessed: 15.10.2023).
Analysis of the Administration of Justice by the High Anti-Corruption Court in 2020 (as a court of first instance). URL : https://hcac.court.gov.ua/userfiles/media/new_folder_for_uploads/hcac/statistics/analyses/justice_2020.pdf (accessed: 15.10.2023).
Analysis of the Administration of Justice by the High Anti-Corruption Court in 2021 (as a court of first instance). URL : https://hcac.court.gov.ua/userfiles/media/new_folder_for_uploads/hcac/statistics/analyses/justice_2021.pdf (accessed: 15.10.2023).
Analysis of the Administration of Justice by the High Anti-Corruption Court in 2022 (as a court of first instance). URL : https://court.gov.ua/userfiles/media/new_folder_for_uploads/hcac/statistics/analyses/justice_2022.pdf (accessed: 15.10.2023).
Transparency International. URL : https://www.transparency.org/en (accessed: 15.10.2023).
State and public control in the budget sphere: synergy of combination. URL : https://samoorg.com.ua/blog/2020/12/03/derzhavnyj-i-gromadskyj-kontrol-u-byudzhetnij-sferi-synergiya-poyednannya/ (accessed: 15.10.2023).
